Cégvezetés
Üzleti terv készítése
Video ajánlás
Laczkó Péter üzenete az “Emelkedj az átlagos cégek fölé” tréninggel kapcsolatosan
Laczkó Péter - A pénzügy farkastörvényei
Laczkó Péter: A pénz kemény vastörvényei
VII. Pénzügyi Terv
Az üzleti terv pénzügyi szakaszának az a rendeltetése, hogy átfogó előrejelzéseket adjon a vállalkozás tervezett pénzügyi teljesítményéről. A potenciális befektetők számára itt derül ki, hogy az adott vállalkozásnál milyen megtérülésre lehet számítani, a hitelezők pedig ez úton tájékozódhatnak a kölcsönfelvevő adósságszolgálati kapacitásairól.
Készíts egy 1-3 éves tervet, amelyben a bevételeket és kiadásokat tervezed meg. Az Excel táblát ide kattintva töltheted le:
1. Rendelkezésedre álló eszközök:
- Ingatlanok:
- Gépek, berendezések:
- Külső befektetők által adott eszközök:
- Pénzeszközök (mennyi pénzed van):
- Hitel:
- Pénzügyi tartalék:
2. Induló, egyszeri költségek:
- Ingatlan, felújítások:
- Gépek berendezések:
- Alapanyag, induló árukészlet vásárlás:
- Cég alapítási költségek (ügyvéd, illetékek, engedélyezési díjak, bélyegző (vagyis mindent szedj össze!), irodaszer, stb, stb…!)
- Marketing,
- Egyéb kiadások (pl. jogdíj, stb):
3. Rendszeres költségek, kiadások havi bontásban:
- bérleti díj,
- rezsi költségek (víz, gáz, villany, szemétdíj, internet, telefon, stb.)
- személyi jellegű kiadások (bér + járulékok),
- anyag + áru költség
- Befektetett eszközök: építés, felújítás, gépek, berendezések,
- Pénzügyi kiadások: hiteltörlesztés, biztosítási díjak, stb.
- Marketing,
- Könyvelési díj, ügyvéd, tanácsadók, stb.
- Adók: iparűzési adó, áfa, társasági adó, stb.
- egyéb, pl. szállítási költség, üzemanyag, stb.
4. Bevételek havi bontásban:
- Tervezett forgalom,
- A forgalomból számított bevétel,
- Pályázatokból származó bevétel,
- Egyéb bevételek (pl. áfa visszaigénylés, jogdíj, stb…)
Ha most alapítjuk a cégünket, tüntessük fel az előrejelzések alapját képező feltételezéseket is.
5. Mérleg, eredmény-kimutatás.
A cég vagyoni, pénzügyi és likviditási helyzetéről tájékoztat.
6. Fedezetszámítás, illetve a fedezeti pont elemzése.
– megmutatja az értékesítésnek mekkora volumene mellett a cég se nem nyereséges, se nem veszteséges (azaz épp fedezi az összes – állandó és változó – költségeit)
– milyen árbevétel és kapacitáskihasználás felett várható a cégnél nyereség.
Mivel a kiadások egyből jelentkeznek, a bevételek pedig később, és nulláról indulva lassan futnak fel, ezért egy induló vállalkozás eleinte veszteséges. Ennek fedezetére kell a pénzügyi tartalék. Számold ki, mikorra tervezed a nullszalldós eredmény elérését (fedezeti pont)!
Meddig elég a tartalék?
Ha változtatod a pénzügyi tervet, mentsd el másik néven (pl. pénzügyi terv2015_1, pénzügyi terv2015_2, stb.), hogy megmaradjon az eredeti is!
Ne csak a számokat változtasd, hanem keresd meg, gyűjtsd össze az okokat is!
Kevesebb a bevétel? Miért? Drága a szolgáltatások vagy a terméked?
Kevés a vevő?
Több a kiadás? Rosszul terveztél? Tudod-e csökkenteni? Stb.
<<< Előző lap <<< >>> Következő lap >>>